Какие документы необходимы для отнесения расходов на аренду квартиры, оплату коммунальных услуг, услуг энергоснабжающих организаций и оплату за пользование телефоном в уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль?
Банка России от 13.11.2013 N 223-Т
"Об оценке правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ некредитных финансовых организаций"
Определены критерии, в соответствии с которыми будет осуществляться оценка правил внутреннего контроля некредитных финансовых организаций
Установлено, что территориальными подразделениями Службы Банка России по финансовым рынкам будет осуществляться оценка правил внутреннего контроля (далее - ПВК), разработанных некредитными финансовыми организациями (далее - НФО).
При оценке ПВК особое внимание будет уделено их соответствию требованиям Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также Постановления Правительства РФ от 30 июня 2012 года N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации".
