Федеральный закон от 15.11.2010 N 294-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования обмена документами и информацией между органами валютного контроля и агентами валютного контроля"

Уточнены порядок и содержание информации, которой органы и агенты валютного контроля обмениваются в процессе валютного контроля

Установлен перечень документов (в копиях), которые уполномоченные банки и Внешэкономбанк обязаны передавать таможенным и налоговым органам по запросам этих органов в течение определенных сроков. Указанные запросы должны содержать информацию о предполагаемом нарушении актов валютного законодательства или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции.

Установлено также, что таможенные и налоговые органы передают по запросам уполномоченным банкам и Внешэкономбанку как агентам валютного контроля информацию о соответствии сведений, содержащихся в представленных банку таможенных декларациях, сведениям о действительном таможенном оформлении товаров, а также информацию, подтверждающую уведомление (неуведомление) налогового органа об открытии счета или вклада в банке за пределами территории РФ.

Уточнен перечень документов, которые агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать от резидентов и нерезидентов. Кроме этого, в частности, установлено, что Центральный банк РФ осуществляет координацию взаимодействия уполномоченных банков как агентов валютного контроля с органами валютного контроля и другими агентами валютного контроля при обмене информацией.

Источник