Приказ Казначейства РФ от 15.12.2009 N 13н "Об утверждении Порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги" Зарегистрировано в Минюсте РФ 31.12.2009 N 15925.

Установлен порядок осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги"

Операции со средствами Компании осуществляются от ее имени и по ее поручению в пределах остатка средств на лицевом счете, открытом ей территориальным органом Федерального казначейства. При осуществлении операций информационный обмен осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (ЭЦП) на основании заключенного договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного с органом Федерального казначейства. При отсутствии технической возможности документооборот может осуществляться на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе. Учет средств клиента осуществляется на балансовом счете N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации". Подробно регламентирована процедура представления в орган Федерального казначейства платежных поручений, на основании которых осуществляются операции по списанию и зачислению средств в банке, а также установлены требования к их заполнению. Утверждена форма уведомления, представляемая в орган Федерального казначейства для уточнения невыясненных поступлений, форма ведомости учета невыясненных поступлений, а также форма представления сводных сведений по лицевым счетам клиентов.

Источник